Wat is een hypotheek

Als je je woning verkoopt en de verkoopsom is hoger dan de hypotheeksom, dan houd je na terugbetaling van de hypotheek een bedrag over. Dit is de overwaarde. Dit geld moet je volgens de bijleenregeling gebruiken bij de financiering van een nieuwe woning. De bijleenregeling is een maatregel van de overheid om de hypotheekrenteaftrek te beperken. Over de overwaarde mag je namelijk geen hypotheekrente aftrekken.

Voorbeeld:
Stel, je hebt € 30.000 overwaarde na de verkoop van je huidige woning. Voor de aanschaf van je nieuwe woning betaal je € 280.000, inclusief overdrachtsbelasting en kosten voor de makelaar en de notaris. Je mag in dit geval de hypotheekrente aftrekken over een hypotheekbedrag van € 250.000 (€ 280.000 - € 30.000 = € 250.000). De rente die je betaalt over het gedeelte boven de € 250.000 kun je dus niet van je inkomen aftrekken voor de inkomstenbelasting. Meer informatie hierover kun je vinden op de website van de Belastingdienst . Je mag wel over de hele aankoopsom een hypotheek afsluiten.
 

Hypotheekrente is alleen aftrekbaar als je de hypotheek gebruikt voor aanschaf en onderhoud van je woning. Leen je geld voor bijvoorbeeld een auto of een vakantie, dan mag je de rente niet aftrekken.

Vermogensrendementsheffing
Over je vermogen moet je belasting betalen, tenminste als dat boven een bepaald bedrag uitkomt. Die belasting wordt vermogensrendementsheffing genoemd. Je vermogen bestaat uit je bezittingen minus je schulden. Als je geld leent voor consumptieve bestedingen mag je dat aftrekken van je totale vermogen. Meer informatie hierover kun je vinden op de website van de Belastingdienst.
 

Financiële dienstverleners in Nederland houden zich voor de verstrekking van een hypotheek aan de Gedragscode Hypothecaire Financieringen. In deze gedragscode is ook vastgelegd welk bedrag je maximaal mag lenen. Dit bedrag wordt ook wel de maximale leencapaciteit genoemd. Bereken je maximale hypotheek bij MoneYou.
 

Als je een hypotheek afsluit, ga je een betalingsverplichting aan voor vele jaren. Dat betekent dat er aan een hypotheek een zeker risico verbonden is. Je kunt namelijk in een situatie terechtkomen waarin je je hypotheeklasten niet langer kunt betalen. Dat kan bijvoorbeeld als:

• je inkomen daalt.
• je vermogen daalt of als je inkomsten uit dit vermogen dalen.
• je maandlasten stijgen (bijvoorbeeld door een hogere rente bij het ingaan van een nieuwe rentevastperiode.)
• je meer kwijt bent aan kosten die samenhangen met de woning, zoals onderhoud en verzekeringen.
• je hypotheekrenteaftrek beperkt wordt of in zijn geheel vervalt (na 30 jaar).

Als je de hypotheeklasten niet meer kunt betalen, kan dat tot gevolg hebben dat je je woning gedwongen moet verkopen. Als je met de verkoopopbrengst de hypotheek kunt aflossen, is er financieel gezien geen probleem. Maar als de verkoopsom lager is dan je hypotheekschuld, blijf je met een restschuld zitten.

Risico verkleinen
Je kunt bij de keuze van je hypotheek kiezen om het risico dat je je hypotheeklasten niet meer kunt betalen, te verkleinen. Zo kun je bijvoorbeeld je hypotheekrente voor lange termijn vastzetten en kiezen voor een aflossingsvorm waarbij je direct begint met　aflossen of vermogen opbouwt om af te lossen. Ga met vragen of voor advies naar je onafhankelijke hypotheekadviseur.